金融自由化及金融全球化的刺激之下，使客戶的需求產生變化，客戶希望透過金融機構獲得一次購足的多元化金融服務，因此金融機構也開始向跨業經營的方向邁進，希望利用規模經濟及範疇經濟，獲得較大的利潤空間，在這樣的背景之下，原本的分業監理機制勢必會產生適應不良的情況，監理機制的改革於是逐步推展。2003年7月行政院金融監督管理委員會組織法通過，2004年7月1日成立行政院金融監督管理委員會，成為我國金融監理的管理中心，我國正式邁向金融監理一元化。但匆促組成的金管會是否符合我國的國情？可否完善的監控金融機構？以及近來發生的博達案、股市禿應案再再考驗著金管會的監理能力及內部風紀控管，要如何防堵才能使立法美意不置於幻滅？乃本文欲討論的對象。
然而，一元化的監理方式是不是適合所有的國家？既存的多元化監理機關是否必需調整為單一監理機關，才能因應金融環境的改變？本文以世界主要經濟強權－美國、歐盟及日本之監理體制運作的方式為引，分析出監理一元化顯然已成為各國金融監理體制變革的方向。之後復以表列的方式解析現行一元化國家的各項特徵，導出一元化的監理方式是否符合我國國情？是否確實為解決我國目前金融困境的最有效手段？以下為本文之架構：
第一章 緒論
第二章 金融自由化與金融監理
第三章 世界主要國家金融監理制度
第四章 金融監理一元化
第五章 金融監督管理委員會之源起與發展現況
第六章 對金融監督管理委員會之未來展望與修法建議
第七章 結論

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壹、中文文獻（按作者姓氏筆畫編排）
一、書籍
1.大衛．傅利曼（David D. Friedman）著，徐源豐譯，經濟學與法律的對話，先覺出版，
2002 年4 月。
2.李榮謙，貨幣銀行學，智勝文化，1998年4月五版二刷。
3.杜拉克，巨變時代的管理，商周出版社，1998年
4.林紀東，中華民國憲法逐條釋義，第四冊，三民書局，1990年5版。
5.胡鐸清，金融監理與金融檢查實務，財團法人金融人員研究訓練中心，1999年11月增修
訂三版二刷。
6.陳正倉、林惠玲、陳忠榮、莊春發合著，產業經濟學，雙葉書廊有限公司，2003年7月一
版。
7.陳松興、阮淑祥，一兆元黑洞？為台灣金融重建工程把脈，天下雜誌股份有限公司，
2003年2月27日第一版。
8.陳春山，金融改革及存保法制之研究，元照出版社，2004年2月初版第一刷。
9.曾令寧、黃仁德，現代銀行監理與風險管理，金融人員研究訓練中心，1998年11月初版
一刷。
10.葉銀華、李存修、柯承恩，公司治理與評等系統，商智文化事業股份有限公司，2002年
11月1日第一版第一刷。
11.蕭文生，中央銀行與金融監理-自法律觀點論起，元照出版公司，2000年4月初版一刷。
二、期刊、論文與研究報告
1.李逸川，淺析金融檢查之理論與實務，法令月刊，第50卷第8期，法令月刊社，1999年8
月。
2.李紀珠，台灣金融監理體系之改革與建制－我國金融監理機構一元化，國政研究報告，
財金（研）092-011號，2003年7月9日。
3.沈嘉真，我國政府金撿人員、會計師、金融機構人員對會計師參與金融檢查基本期望及
態度暨相關問題之研究，台灣大學會計學研究所碩士論文，1996年6月。
4.何朝乾，次順位債權與資本適足率，臺灣經濟金融月刊，第三十八卷第十期，臺灣銀行
經濟研究室，2002年10月。
5.林維義，美國金融監理制度與聯邦存款保險制度之探討，存款保險資訊季刊，第十卷第
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6.林維義，德國聯邦金融監理制度，存款保險資訊季刊，第十二卷第三期，中央存款保險
公司，1999年3月。
7.林維義，歐元建制對國際金融之影響，存款保險資訊季刊，第十二卷第四期，中央存款
保險公司，1999年6月。
8.周鴻明，日本之金融監理制度與金融檢查，存款保險叢書之十六，中央存款保險公司，
1993年5月。
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美研究所，2001年12月。
11.郭世昌，淺談現行證券市場稽核制度，證券暨期貨月刊，第二十三卷第二期，證券暨期
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12.陳榮富，台灣之信用合作事業，臺灣銀行季刊，第六卷第三期，臺灣銀行經濟研究室，
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13.陳聯一，英國金融監理一元化與存款保障基金運作現況，存款保險資訊季刊，第14卷4
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14.陳戰勝，澳大利亞金融監理及檢查制度考察，存款保險資訊季刊，第七卷第一期，中央
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15.許振明，由金融自由化與國際化的過程談金融監理，國政研究報告，財金（研）090-
093號，2001年9月11日。
16.許振明、林樹明，金融監理與金融革新，國政研究報告，財金（研）090-059號，2001
年11月13日。
17.許國勝、謝人俊，衰敗的能源巨人：恩龍公司對金融監理之啟示，存款保險季刊，第十
五卷第三期，中央存款保險公司，2002年3月。
18.殷乃平，金融監理制度的檢討與建議，臺北銀行月刊，第二十七卷第十期，臺北市銀行
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19.梁秀芳，金融監理，證交資料，第502期，臺灣證券交易所證交資料，2004年2月。
20.曾令寧、黃仁德，美國現行金融檢查與監督管理措施，存款保險資訊季刊，第九卷第三
期，中央存款保險公司，1996年3月。
21.曾令寧、黃仁德，銀行監理的新趨勢－美國風險聚焦的金融監理，存款保險資訊季刊，
第十六卷第四期，2003年6月。
22.張捷昌，日本金融制度改革與銀行監督機制之探討，存款保險資訊季刊，第十四卷第四
期，中央存款保險公司，2001年6月。
23.楊泉源，國際清算銀行金融監理規章暨歐盟存款保險制度及金融監理研習報告，存款保
險叢書之五十，中央存款保險公司，1997年6月。
24.楊明杰，承銷新制簡介，證券櫃臺，第102期，中華民國證券櫃臺買賣中心，2005年1
月。
25.游淑雅，歐元區金融整合之發展近況－兼論銀行監理架構之安排，國際金融參考資料，
第四十九輯，中央銀行經濟研究處，2004年。
26.廖柏蒼，我國金融安全網之法律架構分析，國立中央大學產業經濟研究所法律組碩士論
文，2002年6月。
27.賴文獻，瑞典金融體系與問題機構之處理，存款保險資訊季刊，第十二卷第四期，中央
存款保險公司，1999年6月。
28.蕭長瑞，德國及奧地利之合併監理制度介紹，存款保險資訊季刊，第15卷4 期，中央存
款保險公司，2002年6月。
29.蕭萬龍，會計師簽證民事責任之研究，中原大學財經法律學系碩士論文，2003年7月。
30.謝易宏，網路銀行法律問題之研究，月旦法學雜誌，第七十一期，元照出版社，2001年
4月。
31.謝易宏，論問題金融機構之「清理」，發表於2005年5月28日中央大學破產與重整法制
研討會。
32.蘇財源，金融自由化國際化與銀行監督管理，存款保險叢書之二十，中央存款保險公
司，1994年5月
三、報章雜誌
1.行政院金融監督管理委員會電子新聞稿，2004年8月17日。
2.行政院金融監督管理委員會電子新聞稿，2004年7月27日。
3.聯合報A4要聞版，『金管會掛牌2.5個月職權大縮水』，2004年9月16日。
4.新浪聯合新聞網，『信用卡亂象多，銀行局要管一管』， 2005年1月6日。
5.聯合報B3理財版，『學生辦現金卡須有還款能力證明』， 2005年3月18日。
6.聯合報A12財經版，『龔照勝：債市改革年底前啟動』，2005年3月28日。
7.聯合報A12財經版，『保險業汰弱將建立退場機制』，2005年3月28日。
8.中廣新聞網，博達效應會計師簽證更加嚴謹， 2005年5月30日。
9.經濟日報A10國際焦點版，『安達信案大逆轉』，2005年6月2日。
10.經濟日報A4財經版，『被RTC盯上到底是哪七家？』，2005年6月2日。
11.聯合報A12話題版，『林華德丟了國票金、國票董座』，2005年6月8日。
四、網路資源
1.國際票券網站
http://www.ibfc.com.tw/（visited January 14 , 2005）
2.行政院金融監督管理委員會銀行局網站
http://www.boma.gov.tw（visited January 14 , 2005）
3.中央存款保險公司網站
http://www.cdic.gov.tw（visited August 1 , 2005）
4.中國輸出入銀行網站
http://www.eximbank.com.tw（visited January 14 , 2005）
5.中華郵政全球資訊網
http://www.post.gov.tw（visited January 21 , 2005）
6.中華民國證券櫃檯買賣中心網站
http://www.otc.org.tw（visited January 21 , 2005）
7.中華民國證券投資信託暨顧問商業同業公會網站
http://www.sitca.org.tw（visited July 28 , 2005）
8.TSCD臺灣證券集中保險公司
http://www.tscd.com.tw（visited July 28 , 2005）
9.行政院金融監督管理委員會證券期貨局網站
http://www.sfb.gov.tw.（visited September 12, 2005）
10.行政院金融監督管理委員會保險局網站
http://www.ib.gov.tw. （visited September 12, 2005）
11.行政院金融監督管理委員會檢查局網站
http://www.boe.gov.tw. （visited September 12, 2005）
五、其他
1.立法院公報第92卷第3期，2003年3月。
2.立法院議案關係文書，院總字第656號，委員提案第5003號，2003年5月21日。
3.行政院金融監督管理委員會組織法草案2001版，發文日期為2001年4月20日。
4.行政院金融監督管理委員會組織法草案2002版，發文日期：2002年6月11日。
5.行政院金融監督管理委員會九十三年年報，2005年6月。
6.臺灣高等法院91年度上更（一）字第936號，2003年6月3日。
7.臺灣高等法院91年度上重更（一）字第25號，2003年07月15日。
8.臺灣士林地方法院刑事裁定93年度金重訴字第3號裁判，2005年5月20日。
貳、外文文獻
一、研究報告
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Financial Services Act of 1999, September 1, 1999.
2.Consensus achieved on BaselⅡ proposals, May 11, 2004.
3.Financial Services Modernization Act Summary of Provisions, 1999.
4.H.R.10 Financial Services Act of 1999, As reported by the House Committee on
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5.International Convergence of Capital Measurement and Capital Standards: A
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6.Management and Supervision of Cross-Border Electronic Banking Activities,
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7.The Financial Services Modernization Act of 1999, U.S.106th Congress, 1999.
二、期刊
1.Miller, Merton H., Functional Regulation, Pacific-Basin Finance Journal 12（1994）.
2.William A. Christiansen and R. Daniel Pace, Relaxing the Glass-Steagall Act：
Do Diversification Benefits Exist, Journal Of Financial And Strategic
Decisions, Volume 7, Number 3, Fall（1994）.
三、報章雜誌
1.Reem Heakal, What was the Glass-Steagall Act？ July 16, 2003.
2.Diana B. Henrique, The Glass-Steagall Act :1930’s Division of Financial
Power,New York Times, April 7, 1998.
二、網路資源
1.Website of Bank for International Settlements（BIS）
http://www.bis.org. （visited July 28 , 2005）
2.Website of International Organization of Securities Commission（IOSCO）
http://www.iosco.org.（visited July 28 , 2005）
3.website of International Association of Insurance Supervisors（IAIS）
http://www.iaisweb.org.（visited July 28 , 2005）
4.Website of The Federal Reserve System Online
http://www.federalreserveonline.org（visited August 20 , 2005）
5.website of Federal Deposit Insurance Corporation
http://www.fdic.gov（visited August 20 , 2005）
6.website of Office of the Comptroller of the Currency
http://www.occ.gov（visited August 20 , 2005）
7.Website of Office of Thrift Supervision
http://www.ots.treas.gov（visited August 20 , 2005）
8.Website of Committee of European Banking Supervisors（CEBS）
http://www.cebs.org（visited August 25 , 2005）
9.Website of Committee of European Securities Regulators（CESR）
http://www.cesr-eu.org.（visited August 25 , 2005）
10.Website of Committee of European Insurance and Occupational Pensions
Supervisors（CEIOPS）
http://www.ceiops.org.（visited August 25 , 2005）
11.Website of Financial Services Authority（FSA）
http://www.fsa.gov.uk（visited August 27 , 2005）
12.Website of Financial Services Agency, The Japanese Government
http://www.fsa.go.jp（visited August 27 , 2005）
13.Website of Australian Prudential Regulation Authority（APRA）
http://www.apra.gov.au （visited September 10 , 2005）