我國銀行業過去大多以企業金融、房屋貸款業務為主，但近年來由於國內景氣尚未完全復甦，及加上環境變化太大，故有些企業陸續出現財務困境，沒有財務困難的企業對於資金的需求也透過直接金融的方式籌措，並且房屋貸款利率更降至歷史低點；因此在企業金融放款逾放的比例逐漸上升及存放款利差縮小下，消費金融業務已成為各銀行積極參與的主要業務。信用卡業務高達近20%的循環利率，相較於銀行傳統放款利差，實屬於高風險高利差，故各家金融機構為搶先達到經濟規模，便不惜成本開辦各項優惠活動及及降低申請門檻，然面對銀行如此競爭環境及經濟環境尚未轉好的前提下，加上新巴塞爾資本協定對信用風險提出嚴格的規範及信用卡358分級管理措施下，將迫使銀行業者正視信用卡的風險管理議題，而信用卡信用風險審核系統與風險評估模型的建立，則有助於發卡銀行解決此問題。
本研究將以國內某大發卡機構為研究對象，樣本資料期間為2001年1月至2003年1月，資料內容為已核卡持卡人之個人申請信用卡資料，總共515個樣本，樣本中410個為正常戶，105個為逾期戶。本研究根據個案銀行間所延用之信用評分表及參考相關文獻後，納入持卡人個人基本資料、銀行往來狀況聯徵中心查詢紀錄等三大構面、二十項研究變數,利用Sas統計軟體進行Logistic Regression分析，探討信用卡申請人可能發生逾期違約的重要變數，並將建構好之信用風險評估模型，預測每個申請人可能逾期之機率值，另外利用KS檢定值於信用評分模型建立後，決定核驗的最適分數，最後利用ROC分析檢定統計模型建構是否優於銀行內部評等(信用評分表)。
經由Logistic Regression分析建構結果中,發現對於信用卡持卡人是否違約具有顯著性的變數為婚姻狀況、教育程度、服務年資、年收入、帳單地址與持有信用卡張數等變數，，並且婚姻為「未婚者」相對於「已婚者」，教育程度為「高中職」與「高中職以下」相對於「研究所（含）以上」，服務年資為「3年（含）~5年」、「1年（含）~3年」與「1年以下」相對於「10年（含）以上」，年收入為「22萬（含）~40萬」與「22萬以下」相對於「200萬（含）以上」等較容易違約，但帳單地址為「中部」相對於「北部」，持有信用卡張數為「持1~2張」與「持3張（含）以上」相對於「持0張」較不容易違約；並發現在0.35機率界限下使K-S值為最大，即最能區分申請人違約風險最適點，表示申請人申請信用卡時，其違約機率超過0.35時，該個案銀行應予以拒絕。
經由卡方檢定，可以發現銀行內部評等和信用評分模型都優於隨機決定，且信用評分模型卡方值200.49 大於銀行內部評等卡方值72.81，故信用評分模型表現較佳，但若個案銀行於信用評分模型尚未建立之前，銀行內部評等仍可採納,另利用ROC 分析發現內部評等ROC比率為79.3%,遠低於信用評分模型98%，故可以得知信用評分模型建構後, 不僅能大幅提高對核發信用卡處理效率外，且能有效降低個案銀行所面臨客戶的信用風險。

中文文獻：
王濟川、郭志剛，2003年，「Logistic 迴歸模型-方法及應用」，五南書局。
王信勝,2001年，「整合分析層級程序與類神經網路之信用評分模型」，輔仁大學資訊管理研究所碩士論文。
江世傑，2000年，「模糊類神經網路在消費性貸款之應用」，國立成功大學工業管理研究所碩士論文。
江淑娟，2002年，「信用評等因素與信用卡違約風險之關係─以台灣A金融機構所發行之信用卡為例」，私立逢甲大學保險研究所碩士論文。
何太山，1977年，「運用區別分析建立商業放款信用評分制度」，政大企業管理研究所碩士論文。
沈大白、張大成，2003年，「信用風險模型評估－以台灣市場為例」，聯合徵信中心委託計劃報告書。
何貴清,2002年，「消費者小額信用貸款之信用風險研究-以一商業銀行為例」，國立中央大學人力資源管理研究所碩士論文。
李明謙，2002年，「羅吉斯迴歸模型在信用卡評分制度之研究」，輔仁大學應用統計研究所碩士論文。
李秀梅，2001年，「信用卡持卡者資料探勘之研究」，輔仁大學管理研究所碩士論文。
李三榮，2002年，「Basel II」，台灣金融財務季刊，第三輯第二期，頁105-124。
呂美慧，2000年，「銀行授信評等模式─Logistic Regression 之應用」，國立政治大學金融研究所碩士論文。
李美笑，2002年，「信用卡持卡人信用風險之研究」，私立逢甲大學保險研究所碩士論文。
林建州，2001年，「銀行個人消費信用貸款授信風險評估模式之研究」，國立中山大學財務管理研究所碩士論文。
林重光，2003年，「影響現金卡信用風險因素之實證研究」，國立雲林科技大學財務金融研究所碩士論文。
林旭青，2003年，「現金卡發行風險評估模型之研究－以國內某一發卡銀行為例」，私立淡江大學國際貿易研究所碩士在職專班論文。
林惠玲、陳正倉，2002年，「應用統計學」，雙葉書廊有限公司，第二版。
郭敏華，2000年，「債信評等」，智勝文化事業有限公司，初版。
周文賢，2002年，「多變量統計分析SAS/STAT使用方法」，智勝文化事業有限公司。
施孟隆，1999年，「Logit 模式應用於信用卡信用風險審核系統之研究－以國內某銀行信用卡中心為例」，金融財務季刊，第四期，金融研訓院，頁85-104。
洪哲裕，1997年，「信用卡行銷策略與信用評等」，私立輔仁大學應用統計研究所碩士論文。
張仁哲，1982年，「我國信用卡現代化問題之研究」，國立政大企研所碩士論文。
張文生，2000年，「銀行建構信用卡信用風險即時預警系統之研究」，私立中原大學企業管理研究所碩士論文。
孫銘誼，2003年，「信用評分模型效力之驗證」，私立東吳大學經濟研究所碩士論文。
馬資芳，1994年，「信用卡信用風險預警範例學習系統之研究」，國立政治大學資訊管理研究所碩士論文。
陳敬聰，1996年，「信用卡信用風險評估之研究」，國立雲林科技大學資訊管理技術研究所碩士論文。
陳宗豪，2000年，「消費者小額信用貸款之信用風險研究─甄選的觀點」，國立中山大學人力資源管理研究所碩士論文。
許愛惠，1994年，「信用卡信用風險審核範例學習系統之研究」，國立政治大學資訊管理研究所碩士論文。
陳錦村，2004年，「風險管理概要-個案與實務」，新陸書局。
陳木在、陳錦村，2001年，「商業銀行風險管理」，新陸書局。
陳鴻文，2002年，「個人小額信用貸款授信模式之個案研究」，國立高雄第一科技大學財務管理研究所碩士論文。
曾俊堯，1991年，「信用卡信用管理之研究」，國立政大企研所碩士論文。
黃俊英，2000年，「多變量分析」，華泰書局。
黃小玉，1988年，「銀行放款信用評估模式之研判-最佳模式之選擇」，私立淡江大學管理科學研究所碩士論文。
彭慧雯，2000年，「建構信用卡資料挖礦架構及其實證研究」，國立台北科技大學生產系統工程與管理研究所碩士論文。
彭昭英、唐麗英，1999年，「SAS 1.2.3」，儒林圖書。
劉泰谷，2003年，「信用卡信用評分模型之建構與分析」，私立世新大學財務管理研究所碩士論文。
楊舒雯，2004年，「信用評等模型有效性之探討」，私立東吳大學會計研究所碩士論文。
鄭廳宜，1999年，「信用卡授信審核之實證研究」，私立朝陽科技大學財務金融所碩士論文。
謝宜芳，2003年，「信用卡業務的徵審過程、繳款改變與違約之研究」，國立中央大學財務金融研究所碩士論文。
簡安泰，1977年，「消費者信用評分制度之研究」，國立政大企研所碩士論文。
鍾惠民、吳壽山、周賓凰、范懷文，2002年，「財金計量」，雙葉書廊。
龔昶元，1998年，「Logistic Regression 模式應用於信用卡信用風險審核之研究」，台北銀行月刊，28卷9期，頁35-49。
英文文獻：
Altman,E.I. and G.G. Haldeman and P. Narayanan(1977), “ZETA Analysis:A new model to identify the bankruptcy risk of corporations”,Journal of Banking and Finance,PP.29-54.
Amemiya,T.(1981) ,“Qualitative response models：A survey”, Journal of Economic Literature, Vol.19,No.4,PP.1483-1536.
Anderson,J.A. and E. Rosenfeld(1988), “Neurocomputing：Foundations of Research”,MIT Press,Cambridge,Ma.
Brzezinski ,J.R. and G.J. Knafl(1999), “ Logistic Regression Modeling for Context-Based Classification”, IEEE.
Deakin,E.B.(1976), “Distribution of financial accounting ratios-some empirical evidence”,The Accounting Review,Vol.51,No.1,pp.90.
Deventer Van, Donald R. and Xiaoming Wang(2003),“Advanced Credit Model Performance Testing to Meet Basel Requirements” , http://www.kamakuraco.com./research/pdfcheck2.asp?pdf_index=68.
Espahibodi,P.(1991), “Identification of Problem Bank and Binary Choices Models”, Journal of Banking Finance, Vol.15, PP.53-71.
Gentry,J.A. and P. Newbold and D.T. Whitford(1987), “Funds flow components”,financial rations ,and bankruptcy,Journal of Business Finance and Accounting,Vol.14,No.4,PP.595-606.
Harrel,F.E.and K.L. Lee(1985), “A Comparison of the Discrimination of Discriminant Analysis and Logistic Regression under Multivariate Normality”,Statistics in Biomedical, Public Health and Environmental Sciences,Sen,P.K. ed.,Amsterdam:Elsevier.
Lo ,A.W.(1986), “Logit Versus Discriminant Analysis- A Specification Test and Application to Corporate Bankruptcies” , Journal of Econometrics, Vol.31, PP.151-178.
Rumelhart, E.and G. E. Hinton and R. J. Williams(1986), “Learning Internal Representations by Error Propagation in Parallel Distributed Processing”, MIT Press, Cambridge, Vol.1,pp.318-362.
Steenackers ,A. and M.J. Goovaerts(1989), “ A Credit Scoring Model for Personal Loans”, Insurance Mathematics Economics,PP.31-34.